2020年10月26日至2020年12月2日，德陽市審計局對我司2019年至2020年6月底的運營情況進行了專項審計調(diào)查，并于2020年12月31日出具專項審計報告，對報告中提出的問題，我司高度重視，積極研究整改措施，現(xiàn)就有關(guān)問題整改情況公示如下：
一、 關(guān)于部分議事協(xié)調(diào)機構(gòu)未按規(guī)定成立的問題
公司“投資管理辦法（試行）”關(guān)于成立‘發(fā)展戰(zhàn)略及投融資咨詢委員會’和‘風險控制委員會’等議事協(xié)調(diào)機構(gòu)，因目前公司處于初創(chuàng)期，相關(guān)專業(yè)人員缺乏、組織機構(gòu)有待完善。公司現(xiàn)對外投融資活動，均按德市旌委辦〔2018〕128號《德陽市旌陽區(qū)區(qū)屬國有企業(yè)投融資及借款擔保監(jiān)督管理辦法》執(zhí)行，重大事項經(jīng)公司董事會審議，報區(qū)國資委審批后開展投融資行為；公司將根據(jù)企業(yè)發(fā)展情況，逐步建立健全相關(guān)內(nèi)部議事機構(gòu)，規(guī)范議事流程。
二、 關(guān)于旌興建發(fā)集團未建立公司發(fā)展戰(zhàn)略
公司發(fā)展戰(zhàn)略將立足本區(qū)域城市建設(shè)管理為重點，樹立“做強國有資產(chǎn)，服務(wù)地方經(jīng)濟”的企業(yè)使命，抓住成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈、成德綿一體化建設(shè)的時代機遇，致力發(fā)展成為“行業(yè)一流的城市綜合運營商”。
三、 關(guān)于部分內(nèi)部控制制度未建立健全
針對審計報告公司“尚未建立健全內(nèi)部審計相關(guān)制度，尚未設(shè)立或明確具有內(nèi)部審計職能的部門”。因目前公司處于初創(chuàng)期，相關(guān)專業(yè)人員缺乏、組織機構(gòu)有待完善；公司現(xiàn)主要是接受區(qū)、市審計機關(guān)的外部審計監(jiān)督、指導，公司將根據(jù)企業(yè)發(fā)展情況，配備相關(guān)審計人才，逐步建立健全內(nèi)部審計機構(gòu)，制定完善內(nèi)部審計制度。
四、 關(guān)于內(nèi)部管理不夠規(guī)范的問題
（一）合同管理不夠規(guī)范
公司已指定專人負責公司合同資料管理，建立合同管理臺賬，對合同統(tǒng)一進行編號。
（二）租賃日記賬未與財務(wù)明細賬對賬
公司將按《經(jīng)營性（固定）資產(chǎn)管理辦法（試行）》建立“應(yīng)收款臺賬”，并按管理辦法及時對賬，規(guī)范臺賬管理，科學高效管理資產(chǎn)，發(fā)揮資產(chǎn)經(jīng)濟效益。
五、 關(guān)于其他管理方面的問題
公司未對下屬子公司開展績效考核的問題。因公司下屬子公司均為近兩年新設(shè)立，子公司組織結(jié)構(gòu)尚處于完善、相關(guān)人才有待引進階段，經(jīng)營業(yè)務(wù)處于拓展期，為整合管理資源及發(fā)揮行業(yè)資源管理，現(xiàn)公司下設(shè)子公司經(jīng)營管理由旌興建發(fā)公司統(tǒng)一管理，下屬旌澤教育、旌耘農(nóng)業(yè)由區(qū)教育局、區(qū)農(nóng)業(yè)局履行行業(yè)管理。公司將根據(jù)下屬子公司經(jīng)營發(fā)展情況，待子公司組織結(jié)構(gòu)健全，經(jīng)營業(yè)務(wù)穩(wěn)定后，對下屬子公司下達書面年度目標任務(wù)，進行經(jīng)營績效考核。
四川旌興建設(shè)發(fā)展有限公司
2021年4月15日
